Finans Yönetimi (Kasa Banka)

İşletmelerde tek merkezde toplanan bir finans yönetim sisteminin kurulması, günümüzde oldukça önemlidir. Hem finansal hem de yönetim kararlarında stratejik bir destek sağlayan merkezi finans sistemi pratik ve kritik bilgilere ulaşmada işletmelerin vazgeçilmezi haline gelmiştir. Mikro programı farklı modüller sayesinde bu işlevi yerine getirmektedir. Finans yönetim modülü ile aşağıdaki süreçler yerine getirilir.

Kasa ve banka hareketlerini izler.

Çek ve senet hareketlerini izler.

Cari hesapların istenilen periyottaki durumu ve hareketleri hakkında bilgi sahibi olur.

Müşteri ve tedarikçi bilgi ve hareketlerini takip eder.

Ödeme, tahsilat, teminat ve depozito bilgilerine ulaşır.

Bütün finansal işlemlere ulaşılır ve hızlı karar almada ve denetimde yardımcı olur.

Ayrıca analizler için gerekli tablo ve bilgilere ulaşır.

Mikro programında finans yönetim sisteminin ilk adımı işletmenin kullandığı yada kullanacağı kasa ve banka tanımlama işlemlerinin yapılması gerekmektedir. Bu tanımlamalar kullanılacak işlevlerin sağlıklı çalışması ve muhasebe entegrasyonunun sağlanması açısından oldukça önemlidir.Kasa tanımlamaları kasa tanıtım kartları ile yerine getirilir. Kasa tanıtım kartında tanımlaması yapılabilecek aşağıdaki kasa tipleri bulunur.

Nakit kasası, Çek kasası, Karşılıksız çek kasası, Senet kasası, Protestolu senet kasası, Verilen senet kasası, Verilen ödeme emirleri kasası, Müşteri ödeme sözleri kasası

Kasa hesapları tanımlandıktan sonra Kasa hesabı açılış fişleri yapılır. Kasa hesabının önceki dönemden TL cinsinden ve yabancı para birimleri cinsinden tutarlarının devri açılış fişleri vasıtasıyla sisteme girilir. Açılış fişleri entegrasyon ve izleme amaçlıdır. Bu nedenle açılış bilançosu fişlerini etkilemez ve burada bir değişikliğe neden olmaz.

Kasa tanımlamalarından sonra finans yönetim modülünün en önemli diğer tanımlaması bankacılık tanımlamalarıdır. Mikro programında bankacılık işlevlerinin etkin kullanılabilmesi için öncelikle bankacılıkla ilgili tanımlamaların yapılması gerekmektedir. Burada işletmenin ilişkili olduğu bankaların tanımlanması, banka hesapları, mevduat, tevdiat ve kredi hesapları gibi bankacılıkla ilgili hesapların tanımlanması yapılır. Ayrıca bankacılık işlemlerinde kullanılan muhasebe kodlarının da tanımlanması yapılarak, muhasebe entegrasyonu sağlanmış olur. Banka hesaplarında da kasa hesaplarında olduğu gibi dönem başında önceki dönemden devreden bakiyeler açılış fişi vasıtasıyla sisteme entegrasyonu sağlanır. Bu entegrasyon sadece bilgi izleme amaçlıdır.

Banka modülünde bankacılıkla ilgili banka hesaplarının yanında banka kredi kartları, banka kredileri gibi bütün faaliyetlerin tanımlanması gerekir.